_ _    _ _____  ___   __                       
 __      _(_) | _(_)___ / ( _ ) / /_   ___ ___  _ __ ___  
 \ \ /\ / / | |/ / | |_ \ / _ \| '_ \ / __/ _ \| '_ ` _ \ 
  \ V  V /| |   <| |___) | (_) | (_) | (_| (_) | | | | | |
   \_/\_/ |_|_|\_\_|____/ \___/ \___(_)___\___/|_| |_| |_|

Hvitvasking

I denne artikkelen vil vi utforske temaet Hvitvasking i detalj, analysere dets opprinnelse, dets relevans i dagens samfunn og dets innvirkning på forskjellige områder. Hvitvasking er et tema som har vakt stor interesse over tid og har vært en kilde til debatt og refleksjon på ulike områder, fra politikk til populærkultur. Gjennom en tverrfaglig tilnærming vil vi undersøke de mange fasettene til Hvitvasking, og adressere dens implikasjoner på både individuelt og kollektivt nivå. Fra dens innflytelse i fortiden til dens projeksjon i fremtiden, tilbyr denne artikkelen en omfattende visjon av Hvitvasking, og inviterer leseren til å utdype sin forståelse og reflektere over dens betydning i en verden i konstant transformasjon.

Hvitvasking (også kalt pengevasking) er tiltak som mål å skjule eller tilsløre at verdier stammer fra straffbare forhold. Hvitvasking er virksomhet der penger som er unndratt beskatning, eller penger som er et resultat av ulovlige virksomheter, også kjent som svarte penger, gjennom ulike disposisjoner fremstår som hvite penger.

Slike disposisjoner kan være oppkjøp av vinnerbonger i legale totalisatorspill eller å sette de inn i omsetningen i en legal virksomhet som hvitvaskerne kontrollerer. Andre eksempler kan være oppkjøp av antikviteter eller samleobjekter som selges som «loftsfunn».

Det finnes flere tiltak som myndighetene har satt i verk for å stoppe hvitvasking, blant annet rapporteringsplikt for kontantbeløp ved større innskudd samt rapporteringsplikt for utførsel av større beløp i kontanter/valuta.

Arbeidet finansforetakene gjør for å unngå å bidra til hvitvasking benevnes AML (fra engelsk Anti Money Laundering), på norsk antihvitvasking. Alle norske finansforetak er pålagt AML-tiltak i Lov om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering (hvitvaskingsloven) som trådte i kraft 15.10.2018.

Formuesendring i selvangivelsen har ofte vært brukt som et signal om inntekter som er blitt unndratt beskatning.

I jurisdiksjoner hvor inntektsskatt, formuesskatt og lignende ikke finnes anses intet tjent eller eiet som unndratt for beskatning. Det betyr at inntekt vunnet i utlandet av et norskeid selskap registrert i en ovennevnt jurisdiksjon (ofte kalt skatteparadis), ikke er svarte penger, selv om de er ubeskattet.

Se også

Referanser

  1. ^ «hvitvasking.no». hvitvasking.no. Besøkt 12. april 2020. 
  2. ^ Finansdepartementet (28. januar 2020). «Antihvitvasking og -terrorfinansiering». Regjeringen.no (norsk). Besøkt 12. april 2020. 
  3. ^ «Lov om tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering (hvitvaskingsloven) - Lovdata». lovdata.no. Besøkt 25. mai 2022. 

Litteratur

Denne artikkelen er en spire. Du kan hjelpe Wikipedia ved å utvide den.
Enciclo
Wikious
Sapientia
Scientia
Boobota
Anandapedia
Sagapedia
Wikithot